?

Log in

Пару недель назад к нам обратился журналист с просьбой рассказать, как мы пережили кризис 90-х.

В заметку в журнале "КоммерсантЪ Деньги" все мои воспоминания не уместились (однако можете почитать их и там среди рассказов других предпринимателей).

А я вот, что думаю:


На самом деле, когда вспоминаешь о кризисе 1998 года, невольно возникают ассоциации с фильмами о начале Великой Отечественной войны: все жили мирной жизнью и строили планы на будущее. Многие понимали, что мыльный пузырь ГКО должен вот-вот лопнуть и всем мало не покажется, но как-то не верилось, что это действительно произойдет.

У нас с партнером в тот момент была своя юридическая компания, которая занималась услугами по регистрации предприятий и лицензированию. Бизнес был построен по такому принципу: размещаем рекламу в газетах, получаем деньги от клиентов, оказываем услуги, снова платим за новую рекламу, потом за аренду помещения, далее - зарплату сотрудникам, а прибыль … снова вкладываем в рекламу.

Рынок услуг был растущий, поэтому чем больше мы давали рекламы, тем больше у нас появлялось клиентов. Мы не накапливали прибыль и не получали дивиденды, так как все вкладывали в развитие бизнеса, то есть в увеличение рекламы, площади офиса и штата сотрудников. В начале августа 1998 года мы были на подъеме и в нашем бизнесе ничто не предвещало перемен.

Я собирался жениться. Мы с будущей супругой в начале августа 1998 г. подали заявление в ЗАГС и готовились сыграть пышную свадьбу в сентябре. Но тут наступило 17 августа 1998 года. Курс доллара резко подскочил вверх. Началась паника. Все, у кого были деньги, пытались купить доллары или товары, цены на которые еще не выросли в магазинах.

Мы платили за аренду офиса наличными долларами. Арендодатель потребовал аренду вперед под угрозой запретить вход в офис. Курс доллара в пунктах обмена валют повышался несколько раз в день. Получалась такая забавная ситуация: мы выходили из офиса с суммой, достаточной для покупки необходимого количества долларов, а пока стояли в очереди в обменнике, курс менялся и денег опять не хватало. :)
Клиенты тоже страдали от кризиса и неопределённости, поэтому их поток прекратился и почти целый месяц у нас не было ни одного заказа.

Ситуация была устрашающая. Аренду офиса мы оплатили за сентябрь включительно, но денег на рекламу уже не было. Последними деньгами мы выдали сотрудникам зарплату за август и пояснили: больше денег нет ни на рекламу, ни на аренду, ни на зарплату. И мы честно сказали, что не знаем, будут деньги еще когда-то или нет. Мы предложили сотрудникам увольняться, брать неоплачиваемые отпуска или просто приходить на работу в надежде на то, что ситуация как-то исправится. Здесь стоит отметить, что все отнеслись с пониманием к ситуации. Ни один человек не уволился. Все приходили на работу, доделывали старые дела и надеялись на лучшее.

Помог выбраться из тупика счастливый случай. Один из наших клиентов занял пост вице-президента одного Банка по развитию клиентской базы. А одним из популярных способов привлечения клиентов в банк было сотрудничество с регистрационной фирмой, которая по умолчанию открывала всем новым клиентам счета в этом банке.

Мы договорились, что откроем филиал нашей компании в офисе Банка, а всем клиентам, которые будут туда приходить, будем открывать счета в этом Банке. Взамен мы попросили давать в рекламе телефоны двух офисов: филиала в Банке и основного.

Таким образом, в начале сентября вышла наша большая реклама в тогда очень популярной газете «Экстра М». На фоне того, что количество конкурентов, которые смогли себе позволить давать там рекламу после кризиса значительно уменьшилось, количество рекламных клиентов в несколько раз превысило докризисный уровень. Мы быстро накопили собственные деньги на рекламу и снова были, так сказать, на коне.

Но через месяц руководство в Банке сменилось, и вслед за этим поменялась и политика Банка. Ему больше не нужны были новые клиенты, и нас попросили освободить помещение в трехдневный срок.
Мы оперативно нашли помещение поблизости и открыли свой собственный филиал. А уже в феврале 1999 года ткрыли 3-й филиал нашей компании в Москве.

За 1998-1999 г.г. наш бизнес увеличился в 4 раза. И последующие кризисы мы переживали уже без такого экстрима.

А от пышной свадьбы мне пришлось отказаться (из-за неопределённости и отсутствия денег) и сократить количество приглашенных до 8-ми человек. Но это не повлияло на наши с супругой отношения. Мы даже больше сплотились вокруг общей беды.
Тихая революция в процедуре регистрации юридических лиц начнется сразу после того, как вы отпразднуете волшебный праздник - Новый год.

С 1 января 2016 года в силу вступают многие важные законов и нормативных актов.
Так, вступят в силу положения федерального закона от 30.03.2015 N 67-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части обеспечения достоверности сведений, представляемых при государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" (далее – «Закон №67-ФЗ»).

Этот нормативный акт с длинным названием вносит изменения в законы о государственной регистрации юридических лиц, об обществах с ограниченной ответственностью, в Основы законодательства Российской Федерации о нотариате, а также в Уголовный кодекс.

Изменения, в том числе, направлены на борьбу с фирмами однодневками и предпринимателями, использующими альтернативные ликвидации и смены юридических адресов для ухода от налоговых проверок, а также номиналов в качестве директоров и участников (акционеров) юридических лиц.

Изменений достаточно много, но хочется заострить внимание на тех, которые могут доставить неудобства и добросовестным предпринимателям.

1) ЕГРЮЛ теперь будет содержать записи о «недостоверности сведений о юридическом лице»


Её внесение будет возможно как на основании заявления физ. лица, так и по инициативе регистрирующего (налогового) органа. Запись будет вноситься о каждой компании, в отношении которой в ЕГРЮЛ содержатся недостоверные данные:
• об адресе юридического лица
• об учредителях или участниках,
• о держателе реестра акционеров,
• о размерах и номинальной стоимости долей,
• о руководителе, включая паспортные данные физ.лица.
Прежде чем внести запись о недостоверности в ЕГРЮЛ, налоговый орган должен будет направить организации, участникам и руководителю уведомление о необходимости представления достоверных сведений. Организация должна представить достоверные сведения и подтверждающие документы. На это ей дается 30 дней с момента направления (!!!) уведомления налоговой.
Обращаю внимание, что 30-ти дневный срок начинает идти не с момента получения уведомления, а с его момента отправки.
Налоговые органы имеют невероятную способность отправлять письма задними числами и по неверным адресам. Поэтому, есть вероятность получить запись о недостоверных сведениях, ничего об этом не зная.
Недостоверными сведения могут стать даже без ведома предпринимателей…
Буквально две недели назад наш клиент получил отказ в регистрации нового юридического лица из-за недействительности паспорта заявителя. Клиент очень удивился, т.к. другой паспорт он не получал. 4 дня ушло на выяснение вопроса. Участник получил справку в ФМС, о том, что паспорт является действующим. Недоразумение ему объяснили сбоем программного обеспечения при установке новой базы в ФМС и «успокоили», сообщив, что сейчас многие приходят получать подобные справки.
Не меньше проблем и с адресом места нахождения юридического лица. Многие организации не имеют своего офиса и зарегистрированы по так называемым покупным «юридическим адресам», чаще всего являющимися адресами «массовой регистрации».
Все адреса бизнес-центров также являются адресами «массовой регистрации», так как по ним зарегистрировано много юридических лиц.
Все вышеизложенное может привести к попаданию фирмы в черный список.
Таким образом, получить запись в ЕГРЮЛ о недостоверности сведений о юр. лице можно будет очень легко.

2) Последствия записи в ЕГРЮЛ о недостоверности данных о юр. лице

Наверняка таких последствий будет масса: и блокировка счета в банке, и невозможность открыть новый счет и проблемы с контрагентами. Это покажет будущее.
Пока закон о гос. регистрации предусматривает, что руководители и участники, владеющие не менее 50% долей в фирме с отметкой о недостоверности не смогут провести регистрационные действия в отношении других юридических лиц, если они там будут являться руководителями или участниками.
Иными словами, хотите зарегистрировать новую фирму или внести изменения в уже существующую? Убедитесь сначала, что в отношении фирм с вашим участием в ЕГРЮЛ не внесена отметка о недостоверности.
Правда, закон сделал «смягчение». Если запись о недостоверности внесена более трех лет назад, отказ вы уже не получите. Очевидно, что это смягчение будет актуально для регистрационных действий с 2019 года, если не внесут новые изменения в закон…

3) Запрет будущих регистрационных действий


П.6 ст. 9 Закона о гос. регистрации юридических лиц предусматривает, что «заинтересованное лицо вправе направить в регистрирующий орган письменное возражение относительно предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица или предстоящего внесения сведений в единый государственный реестр юридических лиц…».
По-видимому, речь идет о ситуации, когда участник организации или ее руководитель, понимая, что возможен рейдерских захват его фирмы путем подделки документов, пишет заявление в налоговый орган о том, что он не принимал решения о внесении изменений в устав или в ЕГРЮЛ и просит не проводить регистрационные действия.
У нас был случай, когда единственный участник ООО, владеющий крупной недвижимостью, получил по почте отказ в регистрации купли-продажи 100% доли в ООО по формальным основаниям. Долю он не продавал, и договоры не подписывал. Оказалось, что это рейдеры пытались захватить предприятие и не очень удачно подделали подпись и печать нотариуса. Это спасло клиента от потери фирмы. Мы написали письмо в налоговую, что он единственный участник общества, не собирается продавать свою долю и просит не регистрировать изменения в ЕГРЮЛ, если такое заявление поступит в адрес регистрирующего органа. Налоговая вежливо ответила, что не имеет процессуальной возможности отказать в регистрации, если поступит заявление от третьих лиц, оформленное в рамках закона. Похоже, что теперь такая возможность у налоговой появится.
Защита от рейдеров путем запрета будущих регистрационных действий – это хорошо. С другой стороны, таким образом проворовавшийся директор сможет чинить препятствия волеизъявлению участников по снятию его с должности.
Очень интересно как это будет работать на практике.

4) Приостановка регистрационных действий до 1 месяца

С 01 января 2016 г. регистрирующий орган получает право приостанавливать государственную регистрацию изменений в ЕГРЮЛ или в учредительных документах на срок проведения проверки достоверности данных, предоставляемых для включения в ЕГРЮЛ, но не более чем на 1 месяц.
Приостановка может быть осуществлена при наличии оснований для проведения проверки. Основаниями могут являться сведения, имеющиеся у налоговой, а также возражения заинтересованных лиц о предстоящей регистрации (см. предыдущий пункт).
Проверка достоверности сведений осуществляется регистрирующим органом, посредством:
• изучения документов и сведений, имеющихся у регистрирующего органа, в том числе возражений заинтересованных лиц, а также документов и пояснений, представленных заявителем;
• получения необходимых объяснений от лиц, которым могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для проведения проверки;
• получения справок и сведений по вопросам, возникающим при проведении проверки;
• проведения осмотра объектов недвижимости;
• привлечения специалиста или эксперта для участия в проведении проверки.
Таким образом, у налоговой появляется законная возможность опросить новых и старых участников ООО, осмотреть помещения, провести экспертизу документов прочее.
Либо это поднимет коррупцию в налоговой на новый уровень, либо придет конец «альтернативным ликвидациям» и плохо подготовленным номинальным директорам и участникам.

5) Срок первичной регистрации – 3 дня


В новой редакции закона указано, что «государственная регистрация юридических лиц при их создании осуществляется в срок не более чем три рабочих дня со дня представления документов…» (п. 3 ст. 13 Закона о гос. регистрации).
Это нельзя не приветствовать, но есть нюансы …
В ИФНС №46 по городу Москве нам сообщили, чтобы мы не спешили радоваться. Регистрация, как и положено, будет осуществляться за 3 дня. Но еще 2 дня им понадобится для распечатки свидетельств и выдачи документов. Таким образом, документы о гос. Регистрации вновь созданного юридического лица можно будет получить, как и раньше, через 5 рабочих дней.
Два дня, конечно, никакой роли не сыграют для будущих предпринимателей. Но зачем тогда нужно было снижать этот срок? Чтобы отчитаться о новых благах для бизнеса?

6) Изменение места нахождения юридического лица в 2 этапа и не менее чем за 20 дней

С начала 2016 года государственная регистрация изменения места нахождения юридического лица будет осуществляться в два этапа.
Первый этап включает в себя уведомление регистрирующего органа по старому месту нахождения о смене адреса юридического лица. Уведомление нужно подать в течение трех рабочих дней с момента принятия такого решения.
На втором этапе, по истечении 20 дней, в налоговый орган по новому месту нахождения, компания направляет документы для внесения изменений в ЕГРЮЛ. На этом этапе, налоговой ничто не мешает приостановить регистрацию еще до одного месяца.
Таким образом, процесс регистрации по смене места нахождения организации займет не менее 3 недель.
Единственным утешением может послужить то, что речь идет о смене места нахождения, а не адреса юридического лица. Это означает, что процедура в два этапа применяется при переезде организации в новое муниципальное образование или в другой субъект федерации.
Смена адреса внутри Москвы должна проводится по обычной процедуре.
Исключение составляет изменение места нахождения организации на домашний адрес её руководителя или участника, владеющего не менее чем 50 % долей в уставном капитале. Для этих случаев уведомление налогового органа о принятом решении по смене места нахождения не потребуется.

7) Ввод нового участника в ООО без нотариуса теперь будет невозможен


До конца 2015 года существовала лазейка, позволяющая ввести нового участника в ООО без нотариального оформления сделки. Для этого сначала осуществлялось увеличение уставного капитала за счет вклада третьего лица, не являвшегося участником общества. Потом прежние участники (все или несколько из них) писали заявления о выходе из ООО и регистрировались изменения в ЕГРЮЛ.
Теперь ситуация изменилась. С 01.01.2016 нотариально, в том числе, будут удостоверяться:
• факт принятия решения общего собрания участников ООО об увеличении уставного капитала и состав участников Общества, присутствовавших при принятии указанного решения;
• заявление участника Общества о выходе из Общества;
• предложения участников (оферта) о продаже/дарении доли и принятие её (акцепт);
Важно отметить что, заявителем при переходе доли или при оформлении залога на нее будет являться нотариус, который удостоверил сделку. Участие в данной процедуре руководителя Общества более не потребуется.
Вышеуказанные изменения, с одной стороны увеличат расходы на совершение сделок с долями, с другой затруднят рейдерский захват предприятий.

8) Изменения в Уголовный кодекс о подставных лицах

Закон №67-ФЗ внес изменения и в Уголовный кодекс. Они вступили в силу еще 31 марта 2015 года. Эти изменения очень важны, так как могут затронуть интересы многих предпринимателей.
Прежде всего, дано новое определение понятию «подставные лица».
В прежней редакции подставными лицами считались, «являющиеся учредителями (участниками) юридического лица или органами управления юридического лица, путем введения в заблуждение которых было образовано (создано, реорганизовано) юридическое лицо».
Таким образом, раньше нужно было ввести в заблуждение человека и зарегистрировать на него фирму, чтобы он стал считаться подставным лицом.
Понятие уточнили и расширили.
Теперь подставными считаются лица, которые являются участниками или руководителями юридического лица в случае, если данные о них были внесены в ЕГРЮЛ путем введениях их в заблуждение или без их ведома.
А также, лица, которые являются органами управления юридического лица, у которых отсутствует цель управления юридическим лицом.
Под это определение попадают так называемые «номинальные директора» - люди, которым платят за то, чтобы они формально считались директорами, но на самом деле руководят фирмой другие лица.
Если у вас на одной из компаний директором числится школьный друг, сосед, водитель, родственник и т.п., который понятия не имеет, как управлять фирмой – он является подставным лицом.
По Уголовному кодексу (ст. 173.1 и 173.2) теперь считается преступлением:
• образование (создание, реорганизацию) юридического лица через подставных лиц;
• представление в регистрирующий орган данных, повлекших внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах;
• предоставление документа, удостоверяющего личность, или выдача доверенности, если эти действия совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице;
• приобретение документа, удостоверяющего личность, или использование персональных данных, полученных незаконным путем, если эти деяния совершены для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице.
Таким образом, с 31 марта 2015 года использование номинальных директоров и участников общества, а равно представление в регистрирующий орган сведений о них является уголовным преступлением. Не важно, причинен ли этим кому то ущерб, заплатили ли вы все налоги, согласился ли номинал представить свои данные за плату или был введен в заблуждение, преступлением является сам факт.
Пока не понятно, как будет складываться правоприменительная практика, но то что все предприниматели, использующие номиналов теперь на крючке, сомневаться не приходится.

Подведем итоги

Я рассказал далеко не о всех изменениях, которые внес Закон №67-ФЗ.
Но даже вышеперечисленного достаточно, чтобы понять: процедуры регистрации юридических лиц с 01 января 2016 г. значительно изменятся. Гайки закручивают все сильнее и былой регистрационной вольницы уже не будет.
Всем предпринимателям нужно об этом знать и думать как вести бизнес в новых реалиях. За более подробной консультацией вы всегда можете обратиться к нашим специалистам.

Государство подталкивает собственников к регистрации прав на свою недвижимость под угрозой признания ее безхозяйной

С 1 декабря 2015 года вступил в силу Федеральный закон от 13.07.2015 N 251-ФЗ "О внесении изменений в статью 16 Федерального закона "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" и статью 45 Федерального закона "О государственном кадастре недвижимости".

Этот небольшой документ содержит в себе положения, которые могут повлиять на права лиц, использующих объекты недвижимости, права на которые не зарегистрированы. А таких незарегистрированных объектов не так уж и мало…

Например,
Ситуация №1
Собственник владеет недвижимостью на основании права, возникшего до 1998 года, и до сих пор не производил государственную регистрацию права в ЕГРП (Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним).

По закону, оформление недвижимости в ЕГРП не является обязанностью (ст. 6 Федерального закона №122-ФЗ от 21.07.1997 г.). Ранее возникшее право признается юридически действительным и без регистрации.

Многие граждане и организации находятся в такой ситуации и это абсолютно законно.


Ситуация №2
Лицо использует никому не принадлежащий объект недвижимости (бесхозяйный объект)

В советские времена многие объекты недвижимости на территории заводов и фабрик строились без согласований и разрешительной документации. В процессе приватизации, зачастую, времени на оформление таких «нелегальных» объектов не было, и про них просто «забывали». Логика была простая: «Это здание стоит на нашей территории, оно никому, кроме нас не нужно, как использовали его, так и будем использовать».

Такие объекты активно используются, хотя на бумаге их не существует.


И в одной и в другой ситуации лица, владеющие объектами недвижимости, не ставили их на кадастровый учет и не производили их государственную регистрацию. Раньше это помогало владельцам избегать налогообложения или безвозмездно пользоваться недвижимостью.
Теперь ситуация изменится.

С 2016 года налог на недвижимость будет платиться от кадастровой стоимости.
Власти в последнее время активно наводят порядок с кадастровым учетом недвижимого имущества.
Я не раз слышал от клиентов, что к ним на территорию приходили представители органов власти, описывали все объекты недвижимости и ставили на кадастровый учет даже «незарегистрированные» объекты.

П. 2 вышеупомянутого закона N 251-ФЗ от 13.07.2015 предусматривает, что орган кадастрового учета должен предоставлять в уполномоченные органы местного самоуправления информацию об объектах недвижимости, права на которые не зарегистрированы в течение пяти лет с даты присвоения таким объектам кадастровых номеров.


Создается механизм, основной целью которого становится, с одной стороны, выявление объектов недвижимости, права на которые не были зарегистрированы в течение длительного времени, а с другой - стимулирование собственников таких объектов зарегистрировать такие права в ЕГРП для последующего налогообложения.

Эти нововведения принципиальны. Мы получаем готовый механизм передачи в государственную (муниципальную) собственность "потерянных" объектов. Госорган, получив информацию о наличии недвижимого имущества, право собственности, на которое не зарегистрировано, может инициировать процедуру признания объекта бесхозяйным и в дальнейшем стать его собственником (ст. 225 Гражданского кодекса РФ).

Если у владельцев недвижимости есть документы, подтверждающие право собственности на их недвижимость, им придется, наконец, зарегистрировать свое право и начать платить налоги.

Те же кто, используют «ничейные» объекты, теперь могут их лишиться. Таким владельцам можно посоветовать начать предпринимать активные меры по легализации пользования недвижимостью. Причем, универсальных инструментов здесь нет. Все придется решать в индивидуальном порядке.



Для начала определимся с тем, когда нужно проводить подобную проверку, а после детально рассмотрим сам процесс. Процедура Due Diligence (DD) может выявить массу полезных вещей.

Без DD не обойтись при покупке бизнеса: лучше потратить деньги на проверку, чем купить заведомо убыточный актив. К тому же, выводы экспертов могут помочь снизить цену покупки и тем самым компенсировать затраты на проверку. Собственникам компании имеет смысл провести DD, если отсутствует эффективная постоянно действующая система внутреннего контроля на предприятии. Либо если появились подозрения, что на предприятии что-то идет не так.

По классике, процедура Due Diligence представляет собой тщательное исследование деятельности компании для проверки раскрываемых сведений на неточности, искажения или упущения. Проведение этой процедуры предусматривает изучение компании, ее менеджмента, анализ имеющихся соглашений, договоров и финансовых отчетов. Составляются различные варианты сценария будущего развития компании, исследуются отрасль и рынки, на которых работает компания.

Эта статья о том, как проводится DD на предприятиях малого и среднего бизнеса. В больших корпорациях есть своя специфика и о ней мы здесь говорить не будем (если найдутся желающие, я, конечно, расскажу и про это отдельно).

Итак, начнем.

КТО ЗАКАЗЫВАЕТ ПРОВЕРКИ?
- собственник бизнеса или один из акционеров, чтобы узнать истинное положение вещей у себя на фирме и навести порядок.
- потенциальный покупатель, чтобы понять истинную стоимость компании и ее потенциал для роста.

ЧЕМ DUE DILIGENCE ОТЛИЧАЕТСЯ ОТ ДРУГИХ ВИДОВ ПРОВЕРОК?
Прежде всего, комплексным подходом. Сравним DD с другими видами проверок (в широком смысле этого слова).
- Аудиторская проверка проводится на основании представленных документов по финансовой отчетности и определяет налоговые риски и достоверность ведения бухгалтерского учета.
- Оценка бизнеса определяет стоимость компании в денежном эквиваленте на основании данных бухгалтерского учета, оценки активов общества и способности бизнеса приносить прибыль.
- Юридическая проверка позволяет выявить корпоративные и судебные риски, а также потенциальные риски от существующего документооборота и заключаемых предприятием договоров.

И наконец, DD – это комплексная проверка, которая может в себя включать как все вышеперечисленное и так и позволяет решать еще массу других задач, поставленных перед проверяющими, которые не решают аудиторы, оценщики и корпоративные юристы.

ЗАДАЧИ, РЕШАЕМЫЕ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ DD

Основные цели и задачи проверки определяет заказчик. Лучше проводить полную комплексную проверку, но здесь все зависит от выделяемого бюджета.
DD может решать массу задач, но ниже я попытаюсь укрупнено рассказать об основных, наиболее востребованных.

Вот примерный перечень задач для DD, которые ставят перед нами потенциальные покупатели:

1. ОПРЕДЕЛИТЬ ИСТИННОЕ СОСТОЯНИЕ КОМПАНИИ
Продавцы, как правило, склонны преувеличивать финансовое благополучие своей компании. Это может происходить осознанно и по незнанию. Одна из основных целей проверки – определить насколько заявленные характеристики продаваемого бизнеса соответствуют действительности. Выявленные отклонения могут помочь покупателю сбить цену при торговле.

2. ВЫЯВИТЬ ОСНОВНЫЕ АКТИВЫ КОМПАНИИ И ВОЗМОЖНОСТЬ ИХ УТЕРИ В ПРОЦЕССЕ ИЛИ СРАЗУ ПОСЛЕ ПОКУПКИ.
Не раз в процессе проверки мы приходили к выводам, что подлинную ценность в компании представляют один или несколько активов, которые можно приобрести и без покупки или поглощения всей компании. Например: брэнд , трудовой коллектив, клиентская база, транспорт, лицензии, недвижимость и пр.
Если есть возможность приобрести нужный актив без покупки юридического лица, лучше ей воспользоваться. Как ни проверяй компанию, всегда остаются риски, которые невозможно исключить полностью. Например, выданные или авалированные (вексельное поручительство) векселя, которые не проходят по бухгалтерскому учету. Через некоторое время такие векселя может предъявить третье лицо, и по ним сначала придётся заплатить, а уже потом пытаться взыскать ущерб с бывшего директора или собственника бизнеса. Если, конечно, удастся их найти.

3. ОПРЕДЕЛИТЬ СЛАБЫЕ МЕСТА В КОМПАНИИ.
В каждой фирме есть свои «скелеты», спрятанные в шкафу. Будущий покупатель должен понимать с чем он столкнется после приобретения актива.
Налоговые и корпоративные риски, неафишируемые долги, вексельные обязательства, зависимость деятельности компании от личных связей продавца или руководителя, неотлаженные бизнес-процессы, основанные на уникальных навыках конкретных людей – далеко неполный перечень обстоятельств, который могут сделать вложение в покупку компании невыгодным.
Задача консультантов выявить эти проблемы на стадии проверки, чтобы дать инвестору возможность принять взвешенное решение о покупке бизнеса.

4. ОПРЕДЕЛИТЬ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ФИНАНСОВОЙ И ОРГАНИЗАЦИОННОЙ СХЕМЫ РАБОТЫ ПРЕДПРИЯТИЯ.
Можно ли что-то сделать, чтобы повысить эффективность работы и, соответственно, прибыльность бизнеса? Информация об этом даст покупателю возможность понять потенциал бизнеса и возможность для роста его стоимости, а собственникам - разработать план мероприятий по оптимизации процессов.
5. ВЫЯВИТЬ ВОЗМОЖНЫЕ СХЕМЫ УТЕЧКИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ КЛИЕНТОВ, ОРГАНИЗОВАННЫЕ СОТРУДНИКАМИ.
Случается, что при проверке, мы обнаруживаем схемы, по которым часть финансового потока выводится топ менеджерами на аффилированные компании. Тем самым, собственник недополучает прибыль. Проще говоря, речь идет о систематическом банальном воровстве.
Эта информация будет полезной как для собственника бизнеса, так и для покупателя.

Задачи, которые ставит перед проверяющими собственник бизнеса, один из акционеров или руководитель проверок во многом совпадают с вышеописанными. А вот использование результатов проверки во многом зависит от того, кто заказывает проверку.
Покупатель может просто отказаться от покупки бизнеса или, воспользовавшись выводами экспертов, снизить стоимость покупки.
Собственник использует результаты DD для начала реформ в компании или, как минимум, для принятия кадровых решений.

КАК ПРОВОДИТСЯ DD?

ТРУДНОСТИ НАЧАЛА ПРОВЕРКИ
ЕСЛИ ПРОВЕРКУ ЗАКАЗЫВАЕТ ПОТЕНЦИАЛЬНЫЙ ПОКУПАТЕЛЬ
Как только речь заходит о проведении DD, между покупателем и продавцом бизнеса возникает спор о времени и условиях проверки. Инвестор боится покупать «кота в мешке» и хочет провести предварительную проверку. Продавец не желает допускать внутрь предприятия человека, не заплатившего ни копейки. Кроме того, под видом покупателей могут прийти рейдеры. Получив доступ к внутренней информации предприятия, его гораздо проще захватить. В общем, сомнений хватает у каждой стороны.
Один из компромиссов – это подписание предварительного договора и внесение задатка. Но и здесь возникает нюансы.
Стандартные условия договора задатка: если продавец отказывается от сделки, он возвращает задаток в двойном размере, если покупатель – задаток остается у продавца.
Вопрос становится в причинах отказа. Нужно указать, что покупатель может отказаться от сделки без потери задатка, если результаты проверки покажут, что характеристики бизнеса, заявленные продавцом не подтвердились результатами проверки. Причем отклонения должны быть существенными. Чтобы юридически закрепить эту договоренность, нужно очень тщательно подойти к описанию заявленных характеристик объекта продажи и тому, что будет считаться существенным отклонением.

ЕСЛИ ПРОВЕРКУ ЗАКАЗЫВАЕТ РУКОВОДИТЕЛЬ, ОДИН ИЗ АКЦИОНЕРОВ ИЛИ СОБСТВЕННИК БИЗНЕСА
Если нет места личным отношениям между заказчиком и людьми, чью деятельность проверяют, вопросов не возникает. Мы даем список документов, и нам их предоставляют. Если есть задержки, жалуемся заказчику, и процесс ускоряется.
Гораздо хуже, когда мы сталкиваемся с «мне бы не хотелось обидеть людей» или «как бы так сделать, чтобы люди не думали, что их проверяют и зря не нервничали».
Здесь приходится быть более изобретательными и дипломатичными. Обычно озвучивается, что проверка идет в интересах некоего инвестора, который хочет вложить деньги в дополнительное развитие предприятия. Или, что работают консультанты, которые в результате предложат меры по повышению эффективности работы всего предприятия.
Понятно, что сотрудники рано или поздно все равно узнают правду. Но на период проверки это помогает сохранить нормальную атмосферу в коллективе. Потом, если вскроются нарушения, все равно придется принимать кадровые решения. Если же проверка подтвердит, что все работает превосходно, будет прекрасный повод выплатить сотрудникам премию за подтвержденный проверкой профессионализм.

ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ
Для проведения DD нужна информация и документы.
Источники информации при проведении DD отражены в следующей схеме:


Как видите, источники получения информации можно разбить на 2 основные группы: официальные и неофициальные.
И те и другие крайне важны для получения достоверной картины, но не всегда есть возможность ими воспользоваться.
Остановимся подробнее об источниках информации.

A. ОФИЦИАЛЬНЫЕ ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ
А1. Документы, предоставляемые компанией по официальному запросу
Перед началом DD в компанию предоставляется стандартный обширный перечень документов на проверку. После его получения бухгалтерия и юристы предприятия начинают тихо ненавидеть проверяющих. Документов предоставлять нужно много, времени и желания на это ни у кого нет, поэтому, как правило, процесс затягивается. В некоторых случаях, особенно когда есть, что скрывать, процесс откровенно саботируется. Но политическая воля руководства или ультимативная настойчивость потенциального покупателя, в конечном счете позволяют получить необходимый минимум документов.
А2. Официальное интервьюирование сотрудников
является ценным источником информации, но используется достаточно редко, в основном при заказе проверок собственникам компании.
Обычно все стараются «зря не беспокоить людей». Отчасти это действительно так. Не важно, речь идет о покупке компании или о проведении внутренней проверки, все равно, после этого, как правило, грядут какие-либо перемены. Сотрудники могут начать нервничать, меньше уделять времени работе и, даже, увольняться.

B. НЕОФИЦИАЛЬНЫЕ ИСТОЧНИКИ ИНФОРМАЦИИ
В1. Документы , получаемые в ходе проверки без согласования с руководством компании
Как отмечалось выше, часто при истребовании официальных документов возникает масса трудностей. Для ускорения процесса проверяющие могут выехать на место. Предложив свои услуги по подготовке документов, внешние консультанты могут существенно облегчить труд сотрудников компании, установить с ними доверительные отношения, получить доступ к запретным шкафам и папкам и получить дополнительную информацию, предоставление которой не было изначально согласовано с руководством.
Это является нарушением со стороны сотрудников. Так быть не должно. Но, зачастую, именно так и происходит. Лень сотрудников и общительность проверяющих – великая сила.
Часто именно таким образом получается масса полезной информации, которую изначально пытались скрыть от проверяющих.
В2. Неофициальные разговоры с сотрудниками
Раньше во многих режимных организациях висел плакат с надписью «Болтун – находка для шпиона». Наша практика это подтверждает. Сотрудники любят поговорить и похвастать своей осведомлённостью. Это происходит в ходе сбора официальной информации, во время совместных чаепитий и обедов, в очереди у копира и т.п. Чем больше руководители пытаются дистанцироваться от процесса предоставления документов проверяющим, тем больше у последних возможностей вступить в неформальный контакт с сотрудниками.
В3. Информация из внешних независимых источников
Интернет, открытые и закрытые базы данных являются ценнейшими источниками дынных о проверяемой компании. Главное, что эти источники независимы и позволяют получить альтернативную информацию. Сопоставление ее с данными, полученными по другим каналам, дает бесценный материал для анализа.
Например, при проверке футбольного клуба, регулярно получавшего дотации из бюджета, мы столкнулись с идеально подготовленными официальными документами. Оно и понятно: ведь до нас клуб проверяли Счетная палата и прокуратура. Мы взяли открытые данные: биографии футболистов, расписания матчей, списки команд , результаты игроков в матчах и т.п. и сопоставили их с официальными документами и выплатами. Выявились весьма интересные и неожиданные схемы, которые из официальных источников не прослеживались. Заказчик получил, то что хотел.

АНАЛИЗ ДАННЫХ
Данные, полученные по различным каналам сопоставляются и анализируются. Явные противоречия заставляют задуматься о надежности источников или свидетельствуют о сокрытии или искажении информации.
По основным активам, как правило, проводится полная проверка: правоустанавливающие документы, фактическое наличие и состояние, наличие обременений и т.п.
Анализируются действующие суды и исполнительные производства. Проверяются контрагенты по выданным и полученным займам, кредитные договоры и поручительства.
Анализируются основные бизнес-процессы в компании. Проверяются материальные ресурсы, задействованные в производстве и права на них. Сопоставляются списки фактически работающих сотрудников со штатным расписанием и зарплатными ведомостями.
Например, при сопровождении сделки по покупке мини-завода продавец чуть не «забыл» продать основную производственную линию и электрическую подстанцию, которые «случайным образом» были оформлены на аффилированное собственнику лицо и эксплуатировались на производстве без договоров. Сотрудники, обслуживавшие эту линию, также были оформлены в другой компании.
Когда речь зашла о включении этих объектов в состав предприятия как имущественного комплекса, речь пошла о существенном увеличении цены.
В результате клиент отказался от покупки.


Глубина и ширина анализа зависит от поставленных целей и бюджета проверки. Как правило, делается упор на проверке основных активов, контрагентов и тех моментах, где наиболее вероятно обнаружение нарушений.
Например, при анализе основных поставщиков и покупателей делается выборка по следующим критериям:
1. Контрагенты, по которым, в совокупности годовые обороты составили 80% от общих оборотов.
2. Контрагенты, по которым в совокупности размер дебиторской задолженности составил 80% от общих оборотов.
3. Контрагенты, по которым в совокупности размер кредиторской задолженности составил 80% от общих оборотов.
Анализируются данные за последние 3 года по каждому году в отдельности. Это, в том числе, позволяет выявить преемственность контрагентов. Например, в 2012 году одним из основных поставщиков была компания А, в 2013 – Б, а в 2014 – Г. Вполне вероятно, что в этом случае мы имеем дело с одним и тем же клиентом, меняющим фирмы каждый год. По таким компаниям нужно внимательно анализировать налоговые риски (фирмы-однодневки), а также проверять наличие схем увода денежных средств.
По выбранным контрагентам запрашивается дополнительная информация: договоры, акты, накладные.

Результаты анализа оформляются в виде юридического заключения. Оно состоит из двух частей:
• толстый том с описанием результатов проверок документов и информации
• краткие выводы и рекомендации.
Толстые тома заказчики обычно не смотрят, а отдают их своим подчиненным. Самая ценная информация для них содержится во 2-й части. Чем более лаконичны и информативны будут выводы, тем лучше.

КРАТКИЕ ВЫВОДЫ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕРКИ
Проверка инициируется заказчиком для того, чтобы он получил достаточно информации для:
• принятия важного решения;
• усиления переговорной позиции;
• подтверждения или опровержения собственных опасений.
Например, покупать или не покупать предприятие, увольнять или нет зама по финансам, достаточно ли защищены основные активы, воруют или нет.
Выводы по результатам проверки должны дать заказчику ожидаемую информация, но часто становятся неожиданностью для всех…
Например, как-то нашему клиенту хороший знакомый предложил купить принадлежащий ему региональный завод железобетонных изделий. Объявленная причина для продажи – загрузка мощностей на 60% из-за недостаточного спроса на изделия. Клиент был совладельцем крупного металлургического предприятия в этом регионе и имел хорошие связи. У него не было сомнений, что спрос на ж/б изделия он обеспечит, но решил заказать проверку «на всякий случай».
Проверка выявила, что группа предприятий использовала крайне рискованную схему оптимизации налогообложения. Все держалось на личных связях владельца завода с начальником налоговой инспекции, который должен был в скором времени уйти на повышение. То есть, были выявлены высокие налоговые риски. Налоговая проверка могла привести к доначислению налогов за 3 года, штрафным санкциям к банкротству предприятия.
Но основанная проблема заключалась в другом. Завод был загружен на ан 60% не из-за отсутствия спроса, а из-за отсутствия цемента. Это были времена монополии Евроцементгрупп. Поставщик за 3 месяца до указанных событий изменил условия договора на крайне невыгодные для предприятия. Объемы поставок не гарантировались и производство систематически испытывало недостаток цемента.
Альтернативного поставщика не существовало, так как стоимость доставки цемента издалека делала нерентабельным весь бизнес.
В результате от покупки завода клиент отказался.

Как видите, любая проверка дает массу информации для принятия последующих важных управленческих решений. Более подробная информация по тому, как due dilligence, проводит наша команда, есть на сайте компании.

«Мой зам. по финансам – друг детства. Он не может воровать…» - это слова клиента перед тем, как мы провели Due Diligence (комплексная проверка бизнеса).

Вопросы конфиденциальности не позволяют мне назвать имя клиента, но условно назовем его Николай.
Николай сам заказал проверку, так как интуитивно понимал, что в его компании что-то делается не так. Обороты растут, прибыль падает. Он сам с нуля создал бизнес по производству продуктов питания более восьми лет назад. Бизнес активно развивался и через какое-то время ему потребовался надежный помощник. Друг детства – Сергей показался ему лучшей кандидатурой на должность заместителя по финансовым вопросам. Жена - бухгалтер по образованию. Как было не воспользоваться таким стечением обстоятельств и не взять ее на работу?
Через некоторое время фирма из одного ООО разрослась до целого холдинга. Николай сосредоточился на продажах и открытии новых торговых точек, а Сергей взял на себя всю «бумажную» работу.
Когда мы первый раз встретились с Николаем, чтобы уточнить техническое задание на проверку, выяснилось, что он не может нарисовать структуру своего холдинга и схему движения денежных средств. Все это входило в компетенцию Сергея. Более того, в 4-х основных фирмах, входящих в нынешний холдинг, Николай числится генеральным директором, но не имеет доступа к электронным ключам Интернет-банка (все они переданы Сергею), хотя они и оформлены на его имя.
Николай говорил, что доверяет Сергею и его жене как самому себе. Сергей - высококвалифицированный специалист и действует исключительно в интересах фирмы. Возможно, он что-то делает не оптимально, и ему нужно помочь. Николаю очень бы не хотелось обижать Сергея недоверием…
Мы не первый раз сталкивались с подобным случаем и понимали, к каким выводам мы можем придти в результате проверки. Но также было понятно, что на данном этапе мы не можем ставить под сомнение честность и компетентность ближайшего соратника заказчика.
Мы предложили представить нас как юридическую компанию, аффилированную с банком, где Николай собирался брать кредит. В наши задачи, якобы должна была входить проверка холдинга и разработка оптимальной схемы кредитования.
На первых же порах мы столкнулись с саботажем в предоставлении документов со стороны зама по финансам и его супруги. Неоднократно они жаловались Николаю на то, что мы отвлекаем их от работы, просим слишком много и т.п.
Мы предложили Николаю, чтобы он восстановил контроль над электронными ключами и получил доступ к информации по своим счетам. Он поручил это Сергею и процесс передачи ключей занял более трех недель.
В конечном счете мы все-таки завершили проверку …
Построением холдинга занимался Сергей. Схема холдинг, мягко выражаясь, была не самая эффективная, но зато использовалось множество компаний афиллированных с Сергеем…
По результатам проверки между партнерами состоялся серьезный разговор. Выяснилось, что Сергею и его жене было обидно, что Николай не ценил их усилия и платил слишком мало. Поэтому они сочли возможным сами обеспечить себе достойный доход …
Николаю пришлось расстаться с Сергеем и перестраивать холдинг уже самому. Они больше не общаются. Сергей по-прежнему считает своего бывшего босса неблагодарным и считает, что с ним поступили несправедливо
К сожалению, такая ситуация встречается достаточно часто. На определенном этапе развития бизнеса перед собственниками возникает соблазнительная идея использовать друзей, родственников и “людей по рекомендации” в качестве помощников. Потом становится очень удобно не вникать в детали и постепенно теряется контроль над предприятияем.

Как избежать таких ошибок?


Подробную информацию вы можете увидеть в отдельном разделе. Но вот несколько полезных советов:

Во-первых, не смешивайте личные и рабочие отношения.
работа со знакомыми и родственниками – это всегда палка о двух концах. Со одной стороны, вы получаете в своем окружении лично преданных людей, с другой – возникает постоянный конфликт между личными отношениями и работой. Не все могут отделять, личное от рабочего. И со временем это может привести к конфликту.
Лучше пусть друзья остаются друзьями, а работники – работниками.

Во-вторых, подчиненные должны регулярно отчитываться.
Работаете ли Вы с друзьями или с посторонними людьми, никогда нельзя терять контроль над ситуацией. Пусть у всех войдет в привычку периодически отчитываться перед Вами. Не важно, смотрите Вы отчеты или нет, главное, чтобы - отчеты постоянно предоставлялись. У вас должен быть доступ ко всем счетам. Вы должны иметь возможность проверять все лично или передать материалы посторонним экспертам для анализа, не тратя время на сбор данных.
Внезапные текущие проверки также не позволят людям расслабляться и думать, что они бесконтрольны.

В-третьих, если вы не выполнили первые два пункта…
Вы знали, как сделать правильно, но получилось как у Николая в этой истории. Теперь вы стоите перед сложным выбором: Если начать проверять и выяснится, что опасения были напрасными, то можно обидеть честных партнеров – надежных друзей. Если не проверять, то, как убедиться, что все хорошо?
Проверка нужна, но делать ее нужно очень дипломатично. Можно пригласить специалистов по оптимизации производственных процессов или проверяющих от потенциальных инвесторов или кого угодно еще. Главное, чтобы это были люди, проводящие проверку не по Вашей инициативе ,а в интересах третьих людей. То есть, вы как бы становитесь с одной стороны баррикад с Вашими подчиненными. Схема «добрый и злой следователь» работает всегда и без сбоев.
Подчиненные, конечно, могут подозревать, что дело в другом и это просто прекрытие. Но ведь и вы могли попасть и под чужое влияние?
Если проверка подтвердит честность и компетентность Ваших партнеров, и вы будете еще более в них уверены и можете даже дать им премию. При этом, пользуясь случаем, можно сразу ввести рекомендованные внешними специалистами элементы оперативного контроля.
Если же эксперты, покажут вам, что вы не зря волновались, … то тут вы уже сам знаете, что делать.
В этом посте я подробно расскажу о том, как избежать принудительного списания денег со счета в банке.

В последнее время нешуточные страсти разгорелись вокруг принудительного списания денег со счетов граждан, которые осуществляет Федеральная служба судебных приставов (ФССП).
Интернет насыщен историями о том, как ни в чем ни повинные люди внезапно получают СМС от своего банка, который сообщает, что у них списали деньги по исполнительному производству.
Возмущение людей вполне оправданно и понятно, но давайте попробуем разобраться как такое может произойти и как с этим можно бороться.

Для начала немного ликбеза: на каком основании могут быть принудительно списаны деньги со счета физического лица в банке?
Федеральный закон о банках и банковской деятельности (ст.27) устанавливает, что взыскание на денежные средства на счетах или на имущество, находящиеся на хранении в кредитной организации (в том числе, в банковских сейфах), может быть обращено только на основании исполнительных документов.
К исполнительным документам Закон об исполнительном производстве (ст.12 Федеральный закон от 02.10.2007 N 229-ФЗ) относит: исполнительный лист, судебный приказ, нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов или их нотариально удостоверенные копии, судебные акты, акты других органов и должностных лиц по делам об административных правонарушениях, исполнительная надпись нотариуса при наличии соглашения о внесудебном порядке обращения взыскания на заложенное имущество, заключенного в виде отдельного договора или включенного в договор о залоге и постановления судебного пристава-исполнителя;
Таким образом, если у вас со счета списали деньги, прежде всего, нужно выяснить, что послужило основанием для списания денег. Не всегда это постановление судебного пристава-исполнителя.

Может ли списание со счета произойти внезапно для должника?
Может. Часто так и происходит.
Как видно из предыдущего пункта, документов для списания денежных средств со счета может быть множество. Тем не менее, всегда появлению исполнительного документа предшествует некий процесс, в котором, теоретически, должен участвовать должник. Должен, но не обязан! И дело вот в чем.
Есть такая статья 165.1 Гражданского кодекса РФ «Юридически значимые сообщения». Эта статья устанавливает, что юридически значимое сообщение «считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним».

То есть, если вам пришло уведомление из суда, что вас приглашают на судебное заседание, но вы в этот момент были в отпуске и не смогли получить повестку – это ваши проблемы. Считается, что вы были уведомлены.

Таким образом, возможна ситуация, когда прошел суд, потом возбудили исполнительное производство, пристав предложил вам добровольно исполнить решение суда, потом деньги автоматически списали. При этом, каждый раз вам направляли по почте уведомление, но вы его не получали по каким-либо причинам. Но по закону вы считаетесь уведомленным надлежащим образом!

Эту позицию недавно подтвердил Пленум Верховного суда в своем Постановлении №25 от 23.06.2015. В нем, в частности указано, что гражданин несет риск последствий неполучения юридически значимых сообщений, доставленных по его адресам, а также риск отсутствия по указанным адресам своего представителя.
Вывод простой: старайтесь обеспечить своевременное получение почты по адресу регистрации. (Хотя это вас не убережет от ситуации, когда письма отправляются по ошибочному адресу).

Что делать, если деньги списали необоснованно?
Действовать нужно немедленно. Важно соблюсти процессуальные сроки.
Шаг 1. Обратитесь за разъяснениями в банк
Банк должен вам предоставить информацию по какому исполнительному документу произошло списание и кто его инициатор. Скорее всего, это будет постановление судебного пристава-исполнителя, но возможны и другие варианты. Например, какой-либо кредитор выиграл суд против вас, получил исполнительный лист и сразу отнес в банк, где у вас открыт счет. Закон это позволяет ему сделать.
Шаг 2. Ознакомьтесь с документами, на основании которых произошло списание денег.
Если в банке вам сообщили, что деньги были списаны на основании постановления пристава-исполнителя, нужно идти в местный отдел ФССП и выяснять у какого пристава находится ваше дело по исполнительному производству. Адрес вашего отделения ФССП определяется по месту регистрации. Удобно воспользоваться поиском на сайте ФССП http://r77.fssprus.ru/osp/
Нужно будет записаться на прием к приставу, чтобы ознакомиться с делом. Это может оказаться непростым делом, особенно в Москве. В назначенное время пристав может отсутствовать, либо будет огромная очередь. Нужно запастись терпением, и, возможно, не обойтись без жалоб к начальству.
В деле о исполнительном производстве должен находится исполнительный документ на основании которого оно было возбуждено. Если в банке сказали, что основанием послужил исполнительный лист, нужно ознакомиться с ним и снять копию.
В исполнительном документе будет указано решение суда или акт органа по делам об административных правонарушениях или иная информация о деле, послужившем основанием для взыскания.
Если вы не понимаете о каком деле идет речь, или само дело вам знакомо, но решение выносилось без вашего участия и вы с ним не согласны, нужно идти дальше (см. Шаг 3.)
Если же вы понимаете, что дело все равно проигрышное и возобновление производства по нему вам ничего не даст, то можно попытаться побороться с исполнительным сбором (см. Шаг 4.)
Шаг 3. Боремся с решением суда или иного органа
Итак, вы разобрались, что послужило основанием для возбуждения исполнительного производства и вы не согласны с решением уполномоченного органа.
Раз вы ничего о нем не знали, значит речь идет, скорее всего, о заочном решении.
Заочное решение суда может быть отменено в течение семи дня вручения вам копии решения (ст. 237 Гражданско-процессуального кодекса РФ). Для этого нужно обратится в суд с заявлением, в котором указать обстоятельства, свидетельствующие об уважительности причин вашей неявки в судебное заседание, о которых вы не имели возможности своевременно сообщить суду, и доказательства, подтверждающие эти обстоятельства, а также обстоятельства и доказательства, которые могут повлиять на содержание решения суда.
Жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления (ст. 30.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях).

Пропущенные сроки на обжалование могут быть восстановлены при наличии уважительных причин. Как указывалось выше, документ считается врученным даже после того, как он полежал на почте и вернулся к отправителю в связи с истечением срока хранения.
Придется постараться, чтобы доказать уважительность причины, по которой вы не смогли ознакомится с решением суда или иного органа. А также нужно доказать, что если бы вы присутствовали на рассмотрении дела, это могло бы повлиять на его исход.
Здесь универсальных рецептов быть не может. Все решается индивидуально.
Шаг 4 Исполнительский сбор
Если деньги были принудительно списаны со счета в банке на основании постановления пристава-исполнителя, это означает, что с вас еще могут взыскать дополнительно исполнительский сбор в размере 7% от взыскиваемой суммы, но не менее 1.000 р. или 5.000 р. для требований неимущественного характера (суммы указаны для физических лиц).
Дело в том, что в постановлении об возбуждении исполнительного производства пристав устанавливает пятидневный срок для добровольного исполнения требований взыскателя и предупреждает должника о принудительном исполнении указанных требований по истечении срока для добровольного исполнения с взысканием с него исполнительского сбора и расходов по совершению исполнительных действий.
Постановление должно отправляться по почте заказным письмом. При ознакомлении с делом в ФССП стоит обратить внимание на почтовые извещения и конверты. Бывает, что уведомления заполняются некорректно или вообще не отправляются должнику.
Возможно, это поможет обжаловать хотя бы уплату исполнительского сбора.

Итак, а теперь вкратце: Как не допустить принудительного списание денег со счета?
1. Прежде всего обеспечьте своевременное получение корреспонденции по адресу вашей регистрации.
Даже, если вы уезжаете в отпуск, попросите, чтобы кто-то получал почту вместо вас. Если вы уезжаете надолго - оставьте доверенность на получение корреспонденции, так как заказные письма без доверенности на почте могут не дать.

2. Подпишитесь на сервисы автоматического уведомления
На сайте ФССП http://fssprus.ru/subs/ есть бесплатная подписка на уведомления об открытии исполнительных производств. Существует приложение для смартфонов, на котором также можно оформить подписку (называется «ФССП»)
На Портале городских услуг https://pgu.mos.ru можно получить информацию о начисленных штрафах ГИБДД и задолженностях по уплате налогов
Также о наличии штрафов ГИБДД можно узнать на их сайте http://www.gibdd.ru/check/fines/ а также, воспользовавшись многочисленными приложениями для мобильных устройств.

3. Не медлите, получив информацию о штрафе или возбуждении исполнительного производства.
Не согласны – разбирайтесь, обжалуйте.
Согласны – лучше заплатите добровольно с удобного Вам счета.
И тогда у вас не будет неприятных сюрпризов со списанием денег со счетов.

Деньги, полученные «под отчет», могут взыскать с бывшего работника и спустя несколько лет после увольнения, какими бы доверительными ни были его отношения с бывшим руководством.

В феврале этого года к нам обратилась клиентка с необычным делом. Более 3-х лет она работала помощником руководителя крупной компании. Так как имени я не могу вам сказать, будем условно называть ее Марией.
В круг ее обязанностей был довольно стандартным: организация деловых встреч и переговоров руководителя, деловых командировок, бронирование и оплата гостиниц, авиабилетов и т.п.
Для оперативной оплаты текущих расходов компания-работодатель любезно перечислила на личную карту Марии довольно крупную сумму – более 15 млн. рублей. Она, не долго думая о последствиях, положила деньги в сейф своему руководителю (будем называть его Михаилом Петровичем). Тот в течение года выдавал Марии наличные для оплаты текущих расходов: билеты купить для командировки и тому подобное. Отчеты и квитанции Мария отдавала каждый раз в руки Михаилу Петровичу. 15 млн рублей разошлись за - ни много, ни мало - один календарный год.
Надо отметить, что отношения между Марией и Михаилом Петровичем были очень доверительными: девушка работала в компании не первый год. В общем, у нее не было причин сомневаться в порядочности любимого руководства.
Но вот настал момент, и Мария уволилась. Через некоторое время та самая крупная компания была признана банкротом. Надо отдать должное сообразительности бывшего шефа - Михаила Петровича: он очень быстро запаковал чемоданы и уехал за границу. А вот конкурсный управляющий через 8 месяцев после увольнения Марии подал иск о взыскании с нее неосновательного обогащения в размере 15,4 млн. рублей. Михаил Петрович был уже не при делах.
Процесс длился более 6 месяцев и закончился только в июле этого года. Нам удалось отстоять интересы Клиентки и доказать, что деньги тратились исключительно на нужды организации - по устным и письменным указаниям ее непосредственного руководителя. В иске было отказано.
Огромную роль сыграл и личный архив сотрудницы: она скрупулезно снимала копии с расходных документов перед передачей их руководству.
Понятно, что эта ситуация не совсем стандартная. И сумма «под отчет» внушительная и степень «доверчивости» к руководителю безмерная.

Но выводы из истории сделать стоит:
Во-первых, стоит вести личный архив и хранить его как можно дольше.
Во-вторых, как бы вы ни доверяли руководителю, нужно понимать, что претензии могут поступить от третьих лиц, и бывший шеф не поможет, как бы он этого ни хотел.

Был случай в практике, когда к нам обратился клиент, пытавшийся 7 лет реструктуризировать кредит самостоятельно. Он взял валютную ипотеку на $170 000 еще в 2007 году в банке ВТБ. На момент обращения к нам – в декабре 2014 года - для него настал уже второй кризис.

Клиент видел несколько возможных путей снятия с заемщика кредитных обязательств:
1) Взыскание средств через суд – худший вариант для заемщика
2) Добровольная выплата средств – ежемесячно по 200 тысяч еще до 2027 года!
3) Заложить все имущество для выплаты средств
4) Прятаться в деревне у бабушки в Беларуси :)
Все эти способы решения ситуации, как вы понимаете, не очень привлекательны.

Мы посоветовали приостановить оплату по кредиту, дойти до банкротства физического лица и отслеживать движение банка. Одновременно в банк направлялись заявления о реструктуризации взятого кредита. Мы предлагали выплачивать по 35-40 тысяч рублей ежемесячно. Дело это вел наг специалист Илья Лозбичев.

В апреле 2015 мы вышли на переговоры с банком относительно закрытия кредитных обязательств. Это ключевой момент. Не ждите, пока коллекторы начнут вас искать! Выходите на банк сами!

В итоге переговоров с банком в марте был достигнут консенсус по подписанию соглашения об отступном: мы отдали заложенную квартиру Банку, а банк снял все требования по кредитному обязательству. Выигрыш состоял в том, что по действующему курсу стоимость квартиры была на несколько миллионов ниже задолженности по ипотеки. В противном случае (если дело дошло бы до суда), мы лишились бы и квартиры, и остались должны примерно половину ее стоимости.
Может ли юридическое лицо в полной мере реализовывать свои права не имея печати?

После вступления с 07 апреля 2015 года в законную силу Федерального закона РФ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части отмены обязательности печати хозяйственных обществ» данный вопрос обсуждается и в СМИ, и в юридическом сообществе. Вновь принятый закон установил, что наличие печати является правом, а не обязанностью, хозяйственных обществ.

Теперь хозяйственные общества вправе иметь печать, штампы и бланки со своим наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие средства индивидуализации. Федеральным законом может быть предусмотрена обязанность общества использовать печать. Сведения о наличии печати должны содержаться в уставе общества (п. 7 ст. 2 Федерального закона от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», п. 5 ст. 2 Федерального закона от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

Но что же происходит на практике?

В жизни - в части совершения хозяйственными обществами сделок - практически ничего не изменилось. Даже тогда, когда федеральные законы обязывали хозяйственные общества иметь печать, она должны была использоваться в обязательным порядке только в случаях, прямо предусмотренных нормативно-правовыми актами РФ или соглашением сторон.
Точно такие же положения продолжают действовать и сейчас. В соответствии с действующей редакцией п.1 ст. 160 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) законом, иными правовыми актами и соглашением сторон могут устанавливаться дополнительные требования, которым должна соответствовать форма сделки (совершение на бланке определенной формы, скрепление печатью и т.п.), и предусматриваться последствия несоблюдения этих требований.
Несмотря на вышеизложенное, случаи, когда использование печати является обязательным, по-прежнему остаются даже в ГК РФ, не говоря уже об иных нормативно-правовых актах, регулирующих административные, кадровые и иные правоотношения.

Остановимся более подробно на некоторых случаях, когда использование печати остается обязательным:
1. Согласно положению, установленному ст. 338 ГК РФ, предмет залога может быть оставлен у залогодателя под замком и печатью залогодержателя.
2. В соответствии с п. 6 ст. 57 Кодекса об административных правонарушениях доверенность от имени организации должна быть подписана ее руководителем или иным уполномоченным лицом и скреплена печатью организации.
Таким образом, если у организации не будет печати, ее представитель не сможет защищать права и интересы данной организации по делам об административных правонарушениях.
3. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16 апреля 2003 г. N 225 «О трудовых книжках» при увольнении работника (прекращении трудового договора) все записи, внесенные в его трудовую книжку, заверяются подписью работодателя или лица, ответственного за ведение трудовых книжек, печатью работодателя и подписью самого работника (за исключением случаев, указанных в пункте 36 вышеуказанных Правил).

Указанный перечень не является исчерпывающим, есть другие правовые акты, предусматривающие необходимость использования печати и в настоящее время.

Можно предположить, что все эти требования об использовании печати в будущем будут исключены из нормативно-правовых актов. Но очевидно, что в сейчас отказ организации от печати может создать большое количество сложностей.
А пока я отдыхаю, наши юрисконсульты в Москве усиленно трудятся!
Максим Ермолаев прислал мне записку с занятным наблюдением. Коллега разобрался в отсрочках банкротства до 1 октября 2015 года, которые были аккуратно вписаны в закон о Крыме и Севастополе.

«Согласно закону о банкротстве физлиц, который был принят в декабре 2014 года, дела о банкротстве должников - физ.лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями (ИП), должны были рассматриваться судом общей юрисдикции по месту жительства физлиц. Закон должен был вступить в силу с 1 июля 2015 года.
29 июня 2015 года Президент РФ подписал Федеральный закон от 29.06.2015 N 154-ФЗ
"Об урегулировании особенностей несостоятельности (банкротства) на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации".
По названию Закона можно понять, что он регулирует специфику Банкротства только на территориях присоединенных республик, но нет, тут, видимо, действует правило "документ судят не по обложке".
На самом деле, новым законом было внесено немало уточняющих норм, касающихся процедуры банкротства физических лиц, закон доработали.
Наконец определились, что рассматривать данные дела будут все же арбитражные суды, однако не смотря на то, что арбитражные суды в делах о банкротстве (индивидуальных предпринимателей и юр. лиц) уже <собаку съели>, им все же необходимо время, чтобы подготовиться к рассмотрению таких дел (дела о банкротстве физических лиц). Таким образом, вступление в силу положений, касающихся банкротства физ.лиц отложено законом до 1 октября 2015 года.
Учитывая загруженность судов по делам о банкротстве в настоящий момент, сложно представить что отсрочка в 3 месяца что-то изменит, да и штат судей за 3 месяца расширить непросто, не по объявлению же их берут".

Latest Month

February 2016
S M T W T F S
 123456
78910111213
14151617181920
21222324252627
2829     

Syndicate

RSS Atom
Powered by LiveJournal.com
Designed by Lilia Ahner